计算机金融双学位就业前景篇1
[关键词]资产负债管理；风险管理；金融优化；情景分析
[中图分类号]F830.4[文献标识码]A[文章编号]1006-5024(2008)02-0157-03
[作者简介]顾能柱，上海理工大学管理学院博士生，研究方向为金融优化。(上海200093)
资产负债管理(AssetLiabilityManagement，ALM)理论产生于20世纪70年代后期。资产负债管理是指在市场因素不确定的情况下及在监管法则许可的范围内，金融机构对资产与负债实行一系列的动态匹配管理，以达到规避风险，实现预期收益的目的。Korhonen(2001)考虑了多目标的资产负债管理。Gondzio及Kouwenberg(2001)主要从计算效率的角度考虑了资产负债管理模型。Papi及Sbaraglia(2006)提出了用动态规划方法求解的资产负债管理模型。Bertocchi等(2006)从投资期限的角度考虑资产负债管理模型。Consiglio等(2006，2007)主要从最低回报保证的角度研究资产负债管理。Hilli等(2007)提出了基于现金、债券、股票等外部不确定性因素影响的用于芬兰养老保险公司的资产负债管理模型。资产负债管理方面的定量研究在国外已有规模，但在我国几乎近于空白(朱书尚等2004)。上述文献在应用效率对比、多目标分析、情景产生、算法对比、最低回报约束、资产波动等方面都进行了深入的探讨。本文在前人工作的基础上，总结分析影响资产负债管理的模式及因素，就经营管理、风险管理、数理工具、模型结构以及数值计算五方面进行了全面分析。
一、经营管理
管理模式、管理策略和管理约束是影响资产负债管理效率的重要因素。
(一)管理模式。按照对投资业务和负债业务侧重点的不同，可分为以资产为主导和以负债为主导的两种管理模式。以资产为主导的管理模式将资产的投资渠道、投资比例、风险控制、投资收益率和期限结构摆在首位，然后根据资产的配置结构、流动性和利率波动来调整负债规模和结构。以负债为主导的管理模式将负债的安全性要求、流动性要求、收益性要求、风险承受能力及偿还期限摆在首位，根据负债的要求特点来进行资产最优配置。金融机构应根据资金的来源特点和经营宗旨来采取不同的管理模式，基金管理公司可以考虑建立以资产为主导的资产负债管理模式，而商业银行和保险公司强调稳健经营为主，适宜采取以负债为主导的管理模式。
(二)管理策略。资产负债管理策略可分为静态管理策略和动态管理策略。静态管理策略强调的是单周期的、被动式的管理，而动态管理策略强调的是多周期的，灵活且全面的管理。由资产负债管理的发展历程来看，管理策略的采用受管理水平和外界条件影响，早期的资产收益波动、利率波动相对平稳，金融衍生产品也少，因此商业银行都采用静态的策略，如利差管理法(InterestMargin)、缺口管理法(GapMan-agement)、久期管理法(DurationManagement)。当今的金融市场逐步形成全球一体化，金融产品价格、利率、汇率等因素波动更加难以预测。资产负债管理逐渐由静态策略向动态策略转变，并取得了很大进展。动态管理策略有现金流量检测(CashFlowTest)、现金流量匹配(CashFlowMatching)、动态偿付能力检测(DynamicSolvencyTest)、随机规划资产负债管理模型(stochasticprogrammingassetliabilitymodel)、随机控制资产负债管理模型(stochasticcontrolassetliabilitymodel)以及动态财务分析模型(DynamicFinancialAnalysis)。
(三)管理约束。一般的监管约束因素包括经营范围、投资准入方式、准备金提取、资产配置渠道及比例限制、会计准则、资产估值方法以及偿付能力限制。对于商业银行，约束条件有总资本充足率指标约束、核心资本充足率约束、短期存款与贷款比例约束、中长期贷款与存款比例约束、资产流动性比例指标约束、备付金比例约束、拆入资金比例约束、拆出资金比例约束、存款准备金约束等。对于保险公司，约束条件最主要有投资渠道约束、单项投资比例约束及偿付能力约束等。在制定资产负债管理策略时，必须以模块的形式将这些约束条件考虑进资产负债管理模型里，因为这些约束条件影响着最优决策方案。
二、风险管理
资产负债管理的主要目标是计量资产与负债的市场风险，因此有效的风险度量是提高资产负债管理效率的关键。典型的风险度量方法经历了Markowitz(1952)提出的方差(variance)、Jorion(1996)提出的价值风险(ValueatRisk，VaR)、Rockafellar及Uryasev(2000)提出的条件价值风险(ConditionalValueatRisk，CVaR)。
(一)方差。方差是用来衡量一个随机变量波动大小的指标，当随机变量的波动呈对称性分布时，收益波动越大的随机变量，其潜在的损失也就越大。因此，当随机变量呈对称分布时，用方差来表示风险是恰当的。投资组合理论是建立在各项资产的收益率的联合分布为正态分布的假设基础之上的。然而，这一假设条件受到了众多学者的质疑，后来的一系列的实证分析基本否定了资产收益服从正态分布的假设，如法玛、依波持森和辛科费尔德等人对美国证券市场投资收益率分布状况的研究和布科斯特伯、克拉克对含期权投资组合的收益率分布的研究等。
(二)VaR方法。VaR基本含义是指在正常的市场条件和给定的置信水平下，在给定的持有期间内，风险资产预期可能发生的最大损失。记随机变量ζ(x，η，ξ)=ηTx-ξ，其中x代表决策变量，η是一个n维随机向量，ξ是一个随机变量。(η，ξ)定义在概率空间(Ω，F，P)上，ζ(x，η，ξ)的正值表示损失，负值表示收益，α为给定的置信水平，则VaR在数学上的定义为v(x，α)=min{y|P[ζ(x，η，ξ)?燮y]?叟α}。虽然VaR已广泛地应用于金融风险的计量，但VaR本身带有不尽人意的地方。首先，VaR缺乏次可加性和凸性，VaR只有在资产收益服从正态分布时才是一致性风险度量。其次，由于带v(x，α)约束的优化问题在数学上通常是非凸的，在数值计算上难以求解，并且会出现多个局部极小值的情形。此外，VaR还有个最明显的缺点是，虽然在很高的置信水平α下，损失不会超过v(x，α)，但VaR没有考虑损失一旦超过v(x，α)的情形，即VaR对尾部风险的预测与控制不足。
(三)CVaR方法。为了改进VaR的不足之处，Rockafellar及Uryasev(2000)提出了CVaR测量方法，其含义是损失超过VaR的条件期望损失，也称为尾部VaR(TailVaR)。沿用前面的随机变量定义，CVaR在数学上表示vc(x，α)=E[ζ(x，η，ξ)|ζ(x，η，ξ)?叟v(x，α)]。CVaR不仅满足次可加性，而且对于一般的概率分布，是一致性风险度量，符合分散投资风险的原则。在一般的概率分布下，CVaR也可以表示为vc(x，α)=min{Z|Z+E[(ζ(x，η，ξ)-z)+]}，其中(ζ(x，η，ξ)-z)+表示ζ(x，η，ξ)-z的正部，vc(x，α)集合的最左端z即为VaR。CVaR不仅弥补了上面提到的VaR的三大缺陷，并且基于CVaR约束的优化问题可转为随机线性规划问题，从而进一步转为线性规划问题。
三、数理工具
由于利率、汇率和产品价格波动具有不确定性，因此需要用可求解不确定性规划问题的数值分析理论来进行资产负债管理数量分析。
(一)最优控制。基于最优控制理论建模的资产负债管理，着重于研究资产收益、利率变化不确定的状态下，建立资产与负债动态变化的表达式，在变量约束许可的范围内分析其状态转移情况，得出最优管理方案。最优控制模型在管理问题的解析和数值分析上占优势，但在最优解的计算方面不如随机规划模型，因为随机规划模型得出的是全局最优解，而最优控制模型往往得出一个局部最优解，并且如果约束条件过多，则求解非常困难。最优控制模型大多停留在理论研究上，并且局限于资产管理(Zhou，2002，2003)。最优控制与随机优化的分析比较见文献(Cheng，2004)。
(二)动态规划。在资产负债管理模型表达式的描述上，基于动态规划方法求解的表达式与最优控制表达式相同，只是离散化后按阶段求解，在计算上也非常复杂，目前基于动态规划求解的资产负债管理研究文献不多，Papi及Sbaraglia(2006)给出了用动态规划方法求解资产负债管理模型的一个算法。由于计算复杂，模型的推广应用受到一定的限制。
(三)随机规划。目前，以随机规划资产负债管理模型的应用最广泛，典型的应用案例有Carino等(1994)为日本FrankRussel公司和Yasuda公司设计一个六阶段的Russel-YasudaKasai模型，Mulvey等(2000)为世界著名的TowersPerrin保险精算咨询公司设计的用于养老保险管理的资产负债管理系统，Boender等(1998)为荷兰养老金计划设计的资产负债管理模型，Seshadri等(1999)为纽约联邦家庭信贷银行设计的资产负债管理策略，更多的综述文献见(津巴等，2003；金秀等，2007)。
(四)稳健规划。最近，Ben-Tal等(1999，2002，2006)提出了一种新的优化理论分支――稳健优化(RobustOptimiza-tion)，其理论主要用于解决参数在某一范围内波动的不确定性数学规划问题。稳健优化与随机优化最主要区别在于：稳健优化只需知道参数的波动范围，不需进行资产收益假设和情景分析，而随机优化模型必须假设资产收益的概率分布。多阶段稳健优化理论为求解资产负债管理模型提供了一种新的思路，不过还处于理论探索阶段，实际应用研究很少。
四、模型结构
采用不同的控制结构和资产与负债的调整策略对管理效果的影响很大。
(一)控制结构。控制结构可分为单层结构和双层结构，双层结构也称为主-分控制结构。单层结构是指只有一个控制模型的资产负债管理策略。对于投资渠道和投资比例没有受到过多约束的金融机构，可直接使用单层控制结构的资产负债管理策略。双层结构是指有两个控制模型的资产负债管理策略，分主-分两个模型。对于比较强调资金运用安全，且投资渠道及比例约束有明确规定的金融机构，如保险公司，则适合采用双层控制结构的管理策略。
(二)调整策略。投资阶段末的资产调整结构可分为整体调整策略与局部调整策略。整体调整策略是指在每个投资周期末，将资产配置和到期的债务全部进行调整，以便有利于整体效益最优化；局部调整策略是指在每个投资周期末对有必要调整的资产配置结构和负债结构进行调整，以便优化调整成本。理论上，局部调整策略有利于节省成本，又不失整体最优性，采用局部调整策略比全局调整策略效果稍微好一些。另外，从期末投资周期调整次数来看，如果某一时间段范围内的周期划分越详细，情景分析就越接近资产收益、利率和汇率等因素的波动变化，因此资产负债管理的效率就越高，意味着多次调整策略比单次调整策略效率高。
五、数值计算
目前应用最广泛的资产负债管理模型是基于随机优化理论，因此本节主要分析随机规划模型的一些影响因素。
(一)情景分析。影响情景分析结果的三大因素为：随机变量(决策变量)的概率分布假设、情景模拟结构和情景模拟个数。受资产组合理论启发，早期的大多数研究成果都假设风险资产的收益呈正态分布。然而，众多的实证研究表明风险资产收益呈“尖峰厚尾”现象，因此，选择恰当的概率分布假设是进行情景模拟的重要前提条件。通常的情景模拟分析都采用树型结构，但是Hibiki(2006)的研究成果表明，采用模拟路径结构的情景分析效果更佳。情景模拟个数直接影响到计算结果，情景模拟个数越多，考虑出现的情况就越周到，因此得出的结果可靠性越强。由于情景越多，模型求解的约束条件就会越多，受到计算机性能的限制，情景模拟个数只能适当地选取。
(二)计算软件。不同的软件采用不同的算法结构，计算效果也不尽相同。目前用于求解随机规划的出色的软件有IBM公司的软件OSL(OptimizationSubroutineLibrary)、ILOG公司的大型线性规划求解软件CPLEX、GAMS公司的GAMS软件，以及NuOPT软件等。
六、结语
资产负债管理是金融技术、管理技术、计算机应用技术和最优化技术的结合物。一个有效的资产负债管理模式可以这样建立：由金融机构根据自身的资产与负债结构及公司经营理念确定资产主导型或负债主导型管理；管理策略采用动态多阶段管理策略，使得既能兼顾长期投资的需要，又能及时响应市场因素的动态变化；风险控制使用CVaR，既能对风险进行全面控制，又能保证风险度量满足次可加性、凸性及线性的条件；数理工具使用随机线性规划，使得模型最终能转为线性规划问题；控制模式采用双层控制，充分保证运作的安全性；期末资产调整策略采用局部多次调整，既能灵活捕捉投资机会，又利于节省交易成本；财务目标是追求盈利最大，并且要求投资风险最小。这样的模型，在灵活性、安全性、简易性、规范性等方面都得以兼顾。
参考文献：
[1]KorhonenA.StrategicFinancialManagementinaMultinationalFinancialConglomerate：AMultipleGoalStochasticProgrammingApproach[J].EuropeanJournalofOperationalResearch，2001，128：418-434.
[2]GondzioJ，KouwenbergR.HighPerformanceComputingforAsset-liabilityManagement[J].OperationsResearch，2001，49：879-891.
[3]ConsiglioA，SaundersD，ZeniosSA.AssetandLia-bilityManagementforInsuranceProductswithMinimumGuaran-tees：theUKcase[J].JournalofBanking&Finance，2006，30：645-667.
[4]HilliP，KoivuM，PennanenT，RanneA.AStochasticProgrammingModelforAssetLiabilityManagementofaFinnishPensionCompany[J].AnnalsofOperationsResearch，2007，152：115-139.
计算机金融双学位就业前景篇2
关键词：滇越；地摊银行；货币兑换
中图分类号：F820.3文献标志码：A文章编号：1673－291X（2010）35－0116－02
云南与越南山水相连，前者有红河、文山和普洱3个州市与对方接壤。近年来，双方经贸关系日益密切，在越南盾和美元不断贬值、人民币日益升值的背景下，贸易结算大多使用人民币，但结算过程主要通过“地摊银行”等民间金融体，而不是边境银行完成。“地摊银行”在促进边贸发展的同时，也给当地金融管理带来了诸多问题，在跨境贸易人民币结算背景下其带来的不利影响迫切需要解决。
一、“地摊银行”概述
“地摊银行”是人们对中越边境地区民间货币兑换机构的戏称，由于其属于非官方性质且大多设在地摊上，故得此名。“地摊银行”在我国解放初期就存在，最初目的是为方便双方边民从事边境贸易，其组织小而散，主要是一些零星的外币兑换摊点，交易金额也不大。近年来，随着中越边境贸易和旅游业的繁荣发展，其日趋活跃，业务范围不断扩展，目前已能开展货币兑换、异地汇兑、支付、临时融资和交易担保等业务，甚至主导了边贸市场上人民币与越南盾的汇率变化。
滇越边境上“地摊银行”最多地区的是红河州河口县。近年来，云南省多次对“地摊银行”进行清理打击，但打击过后，“地摊银行”很快就卷土重来，效果很不明显。根据央行昆明中心支行的统计，目前这一地区至少仍有17家“地摊银行”，①其每天的交易量按人民币计算在几十万元到几百万元不等，某些规模大者甚至达数千万元人民币。
二、“地摊银行”的影响
“地摊银行”是伴随边境地区经贸发展出现的一种特有现象，其产生和发展有其自身的特殊背景和客观必然性，对经济金融的影响具有两面性。
一方面，在双方银行结算体系不甚畅通的情况下，“地摊银行”在一定程度上缓解了双边交往中结算手段的不足，推动了双边经贸往来，加速了人民币在边贸结算中的普及，在一定程度上推动了人民币区域化的进程。如果没有“地摊银行”的存在，很多边境贸易将因缺乏结算方式而难以成行。另一方面，“地摊银行”也带来了诸多不利影响。地摊银行“吸引了大量客户，严重冲击了银行边贸结算业务的发展；它催生巨额人民币现金跨境流动和银行体外循环，给人民币管理带来很大困难；它只管开展业务，不管资金来源，为毒资、赌资等非法资金的跨境流动提供了便利条件，加大了反洗钱工作难度。如果任由“地摊银行”的不利影响肆意发展，对于滇越边境金融秩序的稳定、对于人民币区域化进程的推进都会造成隐患。因此，需要各级政府、央行和地方商业银行等各方重视，齐心协力解决。
三、“地摊银行”存在的原因
多年来，云南省相关部门对“地摊银行”多次取缔，但屡禁不止，可见其存在的原因极其复杂，难以一禁了之。本文认为“地摊银行”能够长期存在主要有以下三个原因。
（一）国家政策的滞后
人民币和越南盾都是非自由兑换的货币，在边境地区没有正式开通货币兑换业务，因此“地摊银行”就有可乘之机。虽然我国外汇管理局在2003年9月《边境贸易外汇管理办法》，允许境外贸易机构在中国边境地区银行开立人民币边境贸易结算专用账户，但该账户只能用于边境贸易结算项下的资金收付，不能作其他用途，且手烦琐、限制颇多；相反，“地摊银行”便捷、高效，手续费低，服务好。尽管面对“地摊银行”的竞争，银行也必须严格执行外汇管理政策，不可能在便捷高效方面与“地摊银行”一样。
（二）国内商业银行的服务质量存在不足
国内商业银行结算与“地摊银行”相比存在诸多劣势，譬如网点少、服务态度差、汇差大、手续费高等。“地摊银行”网点多，态度好、服务时间长，可以送货（现钞）上门，也可以国内银行转账，汇费低（一般为1%），交易简单（通常一个电话就可以完成交易），并且信誉度也高。
（三）地下钱庄为不法资金提供服务
地下钱庄做的是钱的交易，其不管资金的来源与去处，只要付手续费，就提供服务，因此，它是偷税漏税者、腐败官员、赌徒和贩毒者等不法分子转移资金的重要通道。
四、解决“地摊银行”问题的思路
“地摊银行”遭遇多次清理，但依然存在，可见在政府还没有能力为各种企业提供方便和低成本的货币结算服务时，对其简单打压很难收到成效，并会产生诸多负面影响。
由于边境商业银行暂时不能提供“地摊银行”那样的高效低价服务，“地摊银行”被取缔后将会导致中越边贸结算业务处于停滞状态，这将造成边境贸易无法正常进行，给边境地区的经济发展和财政收入带来不利影响。为了满足贸易结算的货币需要，“地摊银行”极可能将半公开状态变为隐蔽状态，或者绕开银行渠道非法将人民币和越南盾私自偷运出入境。
2009年5月18日，防城港市公安局采取行动，对东兴“地摊银行”进行突击性集中打击。“地摊银行”的被取缔导致大部分边境贸易不能顺利成交，一些有贸易意向的商家只能持观望态度，一些已签订了合同的贸易也只能终止，一些正在办理的边境贸易甚至产生了纠纷，损害了中越双方的良好信誉。另外当地银行声誉遭到损害，大量存款被提走。①
因此，针对“地摊银行”，不能简单的一禁了之，要认真研究其存在的客观性。政府和银行要从自身入手，分析政策是否滞后，自身服务是否不足；要逐步改善服务质量，提高服务水平；另外，要加强与越南边境银行合作，借鉴越南官方对于“地摊银行”的管理方法，采取“疏堵并举、逐步规范”的方式管理。
（一）确定人民币和越南盾的官方牌价
人民币和越南盾均为非自由兑换货币，这是制约边境银行清算的首要问题。中越双方有关部门应协商两种货币的汇率确定方式，形成两国银行间统一的汇率，并对外公布和坚决执行。有了官方汇率，才能顺利开展汇兑业务。
（二）申请在河口县试点开办人民币与越南盾兑换业务
开展官方汇兑涉及的问题很多，可以先开展试点。河口口岸人民币与越南盾兑换业务需求量大，且条件成熟，可以申请在该地设立人民币与越南盾的货币兑换所，让人民币与越南盾能按官方确定的汇率自由兑换。关于具体业务，可以先开办个人货币小额兑换业务，然后逐步推进货物贸易、投资等活动中的兑换和结算。待成熟以后，再大范围推广。
（三）鼓励我国商业银行到越南边境地区设立分支机构
近年来，我国商业银行不断加快走出去的步伐，截止到2010年8月底，中国银行、中国工商银行和中国建设银行均已经在云南胡志明市开设分行。在越方边境设立商业银行分支机构存在诸多好处。一是可以吸收在越境内的人民币存款，有利于人民币回笼；二是设立机构后可以变越方行之间的清算为本银行的内部清算，提高工作效率。通过这种安全、高效的结算机构抢占边贸结算市场，并建立类似于“地摊银行”的盈亏补偿机制，在银行内部消化头寸风险；三是还可以发放人民币贷款，开展兑换业务等，进一步推动人民币的国际化进程。②因此，应该鼓励中国银行、中国工商银行和中国建设银行与越南本地银行多建立行关系，相互开立边贸结算账户来促进中越贸易的人民币结算；另外，还应鼓励云南边境地区的商业银行到越南边境地区开设分支机构，开办人民币业务，促进边贸的人民币结算。
（四）提高边境商业银行服务水平
许多人选择“地摊银行”的原因是因为其手续简单、费用低和速度快。针对这一点，商业银行提高服务水平，在法律允许的情况下，尽量简化手续、降低费用和提高速度。可以向广西银行业学习，借鉴其“边贸通”业务，以实现边贸业务汇款指令实时发送、结算资金实时到账，为广大中小企业提供高效的边贸结算服务，把一部分顾客从“地摊银行”吸引过来。
（五）促进“地摊银行”规范化、合法化
2010年5月7日，国务院正式颁布了《关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》，在这个文件中提出允许民间资本兴办金融机构，鼓励民间资本发起或参与设立村镇银行、贷款公司、农村资金互助社等金融机构；并且从放宽金融机构的准入政策，降低民间投资金融服务机构的成本和风险，完善担保体系等具有操作性的细化规定指导民资进入金融领域。
允许“地摊银行”规范化、合法化和公开化，放宽其准入条件，可以填补国有银行不愿承担市场风险、服务不到位的空缺；有利于规范和监管“地摊银行”的运作，防范金融风险的发生；有利于“地摊银行”在民间金融市场按市场经济规律运行和开展竞争，降低整个社会贸易的结算成本；有利于国家有关部门了解掌握民间社会资本的流动情况，有效地监控热钱流出流入，堵住洗黑钱的行为。
在国家不断放宽金融业准入标准的背景下，在“地摊银行”符合国家相关规定的前提下，借鉴学习越南对“地摊银行”的监管经验，首先为其创办一个货币兑换集中交易的场所，让所有的“地摊银行”都能进场交易，然后逐步推进货物贸易、投资等活动中的兑换和结算，从而实现市场参与方、监管方共赢的局面。③
综上所述，“地摊银行”是商业银行金融服务滞后的特定产物，是中越双边经贸发展不可缺少的关键环节，对其不能简单取缔，应该规范发展。
参考文献：
[1]王蓉.中越边境边贸结算现状及发展建议[J].经济与社会发展，2009，（1）.
[2]宋崇伟.云南省边境地区人民币银行结算账户管理问题分析[J].西南金融，2009，（2）.
计算机金融双学位就业前景篇3
关键词：互联网金融；传统银行；转型；虚拟化
中图分类号：F2
文献标识码：A
doi：10.19311/ki.1672-3198.2017.08.004
随着互联网技术的飞速发展，与互联网相关的产业开始应运而生，如智能家居、电子医疗、现代农业等，改变人们的思维方式和生活消费习惯。2012年开启了以互联网技术为依托的金融创新热潮，借助互联网技术和移动通信技术实现第三方支付、网络信贷、网络理财等交易活动，促使了互联网金融得到蓬勃发展。互联网金融离不开云计划、大数据、搜索引擎以及社交网络等技术的突破与应用，是伴随着电子商务开始发展起来的，并对传统银行业务发展带来了巨大冲击。在互联网金融背景下，探讨如何实现互联网金融与传统银行的对接与融合，确立在互联网金融时代下传统银行业成功走向未来的思路，对银行体系格局和金融业的发展具有重大的现实意义和紧迫意义。
1互联网金融给传统银行带来的冲击与影响
互联网金融作为一种创新金融方式，其迅速发展与演变迫使现有金融体系产生了巨大变化，互联网金融的出现改变了传统金融机构的竞争格局，推动了金融创新，也迫使资本市场监管制度变得更加完善，促进了整个金融业的发展。与此同时，互联网金融也给传统银行带来了很大的冲击与影响。
1.1对传统银行中介地位的冲击
金融的本质特征就是完成资金在市场的融通，促使资金的供求双方完成资金配置，达到供求平衡。在这过程中，由于资金的供求双方存在时间和空间上的差距以及信息的不对称，要想有效的进行资金融通，需要金融机构来作为媒介实现。在此前，传统银行一直承担着这个媒介的角色，由于受到互联网的冲击，这一媒介作用正在不断下降。在互联网金融的大环境下，用户可以很容易通过网络利用如阿里巴巴、京东、腾讯、万达等为代表的互联网金融平台，实现信息的高效对称。社交网络的推广解决了客户资源问题，为互联网金融平台奠定了用户基础。搜索引擎则进一步提高了信息的针对性，云计算则使信息的处理能力得到很大提高。互联网金融下，资金供求双方的信息及时有效，不再需要银行作为中介，而是直接进行线上线下交易，这就使传统银行的媒介作用进一步弱化，银行脱媒现象日益严重。另外，在互联网金融的大背景下，时间、空间已经不再成为人们进行交易的约束了，电子商务的迅速发展，使得人们开始偏向于高效、便捷的体验感受。虽然传统银行在以前就开始使用网银，但是其支付过程繁琐、复杂，已经无法满足人们日常生活消费的支付结算需求了。相反，像阿里巴巴的支付宝、以及腾讯的微信支付等不需要像网银那样繁琐的复杂的过程，其个性化、多元化的产品能够满足各类用户的支付结算需求，成为现代支付体系中非常具有潜力的一部分。这种支付方式给用户带来了很大的便利，也使人们越来越感受到互联网金融的体验，越来越多的人开始偏向使用，这在一定程度上也弱化了传统银行的支付中介能力。
1.2对传统银行理财方面的冲击
随着互联网金融业务的不断拓展，传统银行受到的冲击不断加大。不管是支付结算等中介作用的不断弱化，还是理财产品的销售，都是对传统银行业务的不断分流。互联网金融对传统银行地位的挑战不断显示出来，银行面临着存款下降、顾客减少等多种挑战。在存款方面，互联网金融提供了风险极低的，但收益高于银行数倍的金融理财产品，与传统银行的存款业务展开了激烈的竞争。同时，互联网金融也在很大程度上缩减了传统银行保险和基金等渠道的代销收入也就是说若经过互联网平台代销保险和基金业务，传统银行仅赚取支付时产生的手续费，这大大缩减了银行的保险和基金代销费用，使银行代销费率不断下降。互联网金融下的理财平台，与传统银行相比，流程更加简单，购买也更加方便、快捷，以前偏向于银行理财产品的用户有极大的可能被互联网理财平台吸引，由线下传统银行柜台交易转向线上网络平台交易，对传统银行的理财和存款业务带来了较大的威胁。
1.3对传统银行商业模式的冲击
互联网金融的迅速发展对传统银行的商业模式也带来了巨大影响。第三方支付方式发展到现在能如此成功的主要原因就是它拥有一个良好的电子商务平台，平台化已经成为现在金融业发展的主流方向，借助于电子商务平台，能够同时拥有客户资源、商流资源、信息流资源以及资金流资源，为第三方支付奠定基础。同时，虚拟化方式也在不断影响着传统银行的商业模式。互联网金融下，衍生出来的虚拟货币、虚拟信用卡等系列虚拟产品不断的发展，迫使传统银行不断改变，以满足客户需求。另外，互联网金融下，数据显然已经变得非常重要，现阶段金融机构仅拥有客户数量那是完全不够的，拥有客户的数据才是关键，数据能够创造价值，这迫使传统银行从原来客户驱动型经营模式不断的向“客户+数据”驱动型经营模式的转变。
2互联网金融的发展对传统银行带来的有利影响
虽然互联网金融业的发展对传统银行带来了巨大的冲击，但是从某种程度上说，也促进了传统银行加快转型的步伐。
首先，促进传统银行进行改革创新。面对互联网金融带来的巨大冲击，传统银行也开始逐渐意识到在这个互联网技术飞速发展的时代，要紧随科技前沿，充分利用利用新技术，才能更好的掌握市场动向，满足客户需求。因此，传统银行在经I过程中，已经开始整合资源，从经营理念和金融产品上不断推陈出新，不断提高自身竞争力。随着互联网金融的发展，移动金融成为大趋势，传统银行开始不断拓展移动金融相关产业与业务，另外，互联网金融发展的经验也让传统银行意识到平台化的重要性。各大传统银行也在不断推出理财新产品，抢占理财市场。其次，推动了传统银行业务结构的调整。现阶段，许多小微企业和个人选择互联网金融平台进行信贷服务，这与以往银行对个人和小微企业的服务不同，由于小微企业和个人信贷业务的成本高、效率低、风险不确定等原因，传统银行对其在信贷方面的服务明显不足。随着互联网金融的发展，小微企业和个人信贷也成为竞争中的蛋糕。这也迫使传统银行开始不断进行业务结构的调整。最后，促进新的金融格局。互联网金融的出现，已然打破了以往银行的垄断局面，且互联网金融与传统银行各有各的优势与劣势，二者之间只有在不断竞争中创新，同时进行合作，才能实现共赢。
3互联网金融背景下传统银行的转型分析
3.1传统银行加大与互联网金融的合作
互联网金融机构与传统银行既是竞争对手，又是合作伙伴。在互联金融的大环境下，传统银行应该抓住机遇，利用自身优势，捕捉与互联网金融企业互惠互利的合作点，积极探索创新金融产品，为人民提供更好的金融服务，在竞争中实现共赢。可以通过与互联网金融企业进行合作，实现客户资源共享。互联网金融平台拥有着大量客户的数据，而传统银行依靠自身长期积累和信用优势也积累了大量的优质客户，二者实现客户资源共享，对双方来说，都扩大了目标客户群体。另外，可以携手进行网络信贷业务。互联网金融机构在开展小微企业信贷业务方面积累了很多资源，能够很好的满足小微企业的信贷需求。但是由于互联网机构从某种方面来说，受限于资金和地域约束，且对风险的控制也缺少经验，限制了其业务的发展。而传统银行刚好具有弥补了互联网金融机构在这些方面的缺失，资金雄厚、网点多、具有专业的风控能力，所以说，二者可以优势互补，相互合作，共同开拓网络信贷业务，实现双赢局面。
3.2不断提高产品和服务的创新意识
互联网金融较传统银行相比，一方面，主要是载体的创新和渠道的创新，互联网金融的新型网络产品和服务能够方便人们的日常生活，普惠民众。另一方面，互联网金融在产品的设计上更注重客户的个性化需求，这也是传统银行所匮乏的部分。针对以上两点，银行可探索：首先，借助平台化和虚拟化，完善网络交易服务系统。目前，传统银行在交易中的支付结算功能并不能满足客户的生活工作需求，虚拟化是大方向、也是发展的大趋势，所以，推出虚拟化的支付产品也是银行金融产品创新的一大方向。另外，传统银行还要实现平台化，推出自己的平台，从客户的日常生活需求出发，提出组合产品，类似于阿里的支付宝平台，产品种类丰富，且能适合不同人的不同学习、工作、生活需求。再者，y行可以尝试网络小额信贷。近年来，P2P网络信贷给银行带来不少的压力，传统银行也应顺势调整经营战略，可以通过与现阶段发展较为成熟的互联网金融机构合作，借势发展，等积累了一定的资源和经验，再搭建自己的平台，要重视数据及数据分析，有了客户不一定有了客户，但有了数据就能带来客户，要重视数据创造的价值。借鉴网络小贷公司高效率、低成本的经营模式，为客户提供个性化程度高的信贷产品。
3.3培养复合型人才队伍
互联网金融是“互联网”与“金融”的跨界融合，互联网涉及的领域包括电子信息、金融、财务、IT、管理、计算机等一系列的学科知识。拥有这种复合型人才能够为传统银行在与互联网金融机构竞争中提供优势。目前，传统银行的就业人员整体知识结构较为落后，不具备研发能力，而互联网金融机构的就业人员明显走在信息技术行业的较前端，是拥有IT与相关金融专业背景于一身的复合型人才。因此，传统银行，在今后选择员工时，要侧重于复合型人才的引进，适当的扩招IT技术型人才，同时在平时要加强对就业人员的职能培训，重点进行信息技术的培训，让传统银行在互联网金融的热潮下保有一定的竞争力和发展力。
参考文献
[1]叶芬芬.互联网金融的发展对我国商业银行的影响[D].郑州：河南大学，2014.
[2]孙杰，贺晨.大数据时代的互联网金融创新及传统银行转型[J].财经科学，2015，（01）.
[3]邓驰.互联网金融发展对传统银行业的影响及对策研究[D].广州：广东省社会科学院，2015.
计算机金融双学位就业前景篇4
关键词：项目融资；BT；投资回报
1概述
1.1概念
BT是英文Build（建设）和Transfer（移交）缩写形式，意即“建设――移交”，是政府利用非政府资金来进行基础非经营性设施建设项目的一种融资模式。BT模式是BOT模式的一种变换形式，指一个项目的运作通过项目公司总承包，融资、建设验收合格后移交给业主，业主向投资方支付项目总投资加上合理回报的过程。目前采用BT模式筹集建设资金成了项目融资的一种新模式。
1.2背景
随着我国经济建设的高速发展及国家宏观调控政策的实施，基础设施投资的银根压缩受到前所未有的冲击，如何筹集建设资金成了制约基础设施建设的关键。原有的投资融资格局存在重大的缺陷，金融资本、产业资本、建设企业及其关联市场在很大程度上被人为阻隔，资金缺乏有效的封闭管理，风险和收益分担不对称，金融机构、开发商、建设企业不能形成以项目为核心的有机循环闭合体，优势不能相补，资源没有得到合理流动与运用。2004年国务院颁布的《国务院关于投资体制改革的决定》（国发[2004]年20号），明确规定“放宽社会资本的投资领域，允许社会资本进入法律法规未禁入的基础设施、公用事业及其他行业和领域”，“各级政府要创造条件，利用特许权经营、投资补助等多种形式，吸引社会资本参与社会资本参与有合理回报和一定投资回收能力的公益事业和公共基础设施的建设”。此政策背景可谓是BT模式获得发展的一个重要因素。
1.3发展BT模式的意义
BT模式的作用显而易见，主要有如下四个方面：
第一，通过BT，使未来的财政性收入即期化，扩大内需，拉动地方经济增长；而通过吸引社会资本的加入，引导了民间资本的合理投向，提高了资本利用效率；第二，BT模式能缓解当地政府财政性资金的暂时短缺，因为政府项目的公共品特性以及资金需求量大、回收期长等特点，使得必须由财政性资金建设的项目必然出现财政资金供应的暂时缺口，而BT模式的分期回购正是弥补财政资金供给缺口的有效方式；第三，政府强大的资信能力，为投资者、金融机构、工程承包公司等提供了稳定可靠的收益预期；第四，优化资源配置，合理分散风险，BT项目投资巨大，建设周期长，引入社会资本，多方共同承担风险，获取收益。
1.4BT模式的特点
1.4.1BT模式仅适用于政府基础设施非经营性项目建设。
1.4.2政府利用的资金是非政府资金，是通过投资方融资的资金，融资的资金可以是银行的，也可以是其他金融机构或私有的，可以是外资的也可以是国内的。
1.4.3BT模式仅是一种新的投资融资模式，BT模式的重点是B阶段。
1.4.4投资方在移交时不存在投资方在建成后进行经营，获取经营收入。
1.4.5政府按比例分期向投资方支付合同的约定总价。
2BT的运作模式
2.1模式主体
BT模式中三个主体：
2.1.1项目业主。是指项目所在国政府及所属部门指定的机构或公司，也称项目发起人。负责对项目的项目建设特许权的招标。在项目融资建设期间，业主在法律上不拥有项目，而是通过给予项目一定数额的从属性贷款或贷款担保作为项目建设、开发和融资的支持。在项目建设完成和移交后，将拥有项目的所有权和经营权。
2.1.2BT投资建设方。BT方通过投标方式从项目所在国政府获得项目建设的特许权。负责提供项目建设所需的资金、技术，安排融资和组织项目的建设，并承担相应的项目风险。通过招投标方式产生相应的设计单位、施工单位、监理单位和设备、原材料供应商等。
2.1.3贷款银行或其他相关单位。融资渠道在BT模式中扮演很重要的角色，项目的融资渠道一般是投资方自有资产、银团贷款、政府政策性贷款等。而贷款的条件一般取决于项目本身的经济效益，BT方的管理能力和资金状况，以及政府为项目投资方提供的优惠政策。
2.2运作过程
2.2.1项目的确定阶段：政府对项目立项，完成项目建设书、可行性研究、筹划报批等工作。
2.2.2项目的前期准备阶段：政府确定融资模式、贷款金额的时间及数量上的要求、偿还资金的计划安排等工作。
2.2.3项目的合同确定阶段：政府确定投资方，谈判商定双方的权利与义务等工作。
2.2.4项目的建设阶段：参与各方按BT合同要求，行使权利，履行义务。
2.2.5项目的移交阶段：竣工验收合格、合同期满，投资方有偿移交给政府，政府按约定总价，按比例分期偿还投资方的融资和建设费用。
3BT模式的风险及风险规避
3.1风险
随着我国工程建设领域投融资体制的改革，越来越多的工程项目，尤其是基础设施项目，开始采用建设―转让即BT模式进行建设。实践中，由于目前整个行业对BT模式的认识不够，有关立法工作还处于探索阶段，致使诸多问题无据可依，BT模式频频被滥用。有的以BT之名行垫资之实，有的仅有招标单位自身出具的还款承诺而无任何实质性担保，有的在用地、立项、规划等方面明显违反基本建设程序，等等，诸如此类的不规范之处给介入BT项目的建筑企业带来了巨大的风险。风险较大，例如政治风险、自然风险、社会风险、技术风险；需增强风险管理的能力，最大的风险还是政府的债务偿还是否按合同约定；安全合理利润及约定总价的确定比较困难。
3.2建筑企业的风险规避
BT系由BOT（建设―经营―转让）演变而来，作为一种投资方式，BT项目同样具有BOT项目的根本特征。作为BT项目的投资方，建筑企业的权利不仅应通过作为项目建设单位这一法律身份加以固定，还应设定有效的担保以确保其投资款的回收及相应投资回报的如期获取。鉴于此，对于那些拟通过BT模式提高竞争力的建筑企业来讲，在介入BT项目前后，应注意以下几点。
第一，应深入分析相关招标文件以确定BT项目真伪，防范假BT模式可能带来的风险。
第二，积极开展对BT项目的调查，包括项目合法性以及项目运作前景预测等。
第三，重视对BT项目中招标单位回购担保的审查，以确保担保方案的有效性和可行性。
第四，对于实践中有关部门由于对BT模式不了解，仍按一般工程承包办理相应手续的做法应主动要求纠正，以避免该类登记方式不当，降低对承包商的保护力度，加大投资风险。
第五，重视BT项目的签约管理和履约管理。可聘请专业律师进行全过程把关，积极防范相当长的建设周期内可能出现的法律风险。
由于我国BT诞生的时间短、经验少，是新生事物，因此，最基本、最重要的是要有明确的合同法律保护，同时，在管理上，对项目的投资概算、设计方案的确定，工程质量的检验以及财务审计都应从法律上确定政府权力。但目前，我国尚没有关于BT的专门立法，所以更应加快立法步伐。
4BT模式中所存在的问题
4.1法律环境的缺失
目前没有BT或BOT等相关方面的法律，也没有可供参考的合同文本，BT模式中涉及的回购协议和融资担保也没有法律条款支持。
4.2建设期中的产权界定模糊
业主和BT方签订合同之中有一个“回购协议”，即在项目移交时候是属于回购的性质，因此在签订合同后项目移交之前的这段时间内，项目产权属于BT方还是属于业主方难以界定。
4.3项目活动谈判时间长，消耗大
BT项目大多没有先例可循，项目的发起人（BT方）和政府机构要花相当长的时间相互阐明各自的意愿。其中涉及到如何分担项目中风险问题上往往双方谈判中难以达成统一。
4.4涉及环节多，成本高
BT模式的项目准备、招标、谈判、签署与BT有关的建设合同，移交，回购等阶段，涉及到政府的许可、审批以及贷款担保等诸多环节，操作的难度大，人为障碍多，而融资成本也会因中间环节增多而急剧上升。
4.5项目相关方多，协调沟通难度大
BT模式中，涉及到的项目相关方很多，很多参建方均出于个体利益考虑而损害项目整体。如BT方在保证质量的前提下希望施工承包方的报价尽可能低，而施工承包方则要保证自身的最低盈利标准，而采取相应有损BT方的策略。
4.6融资监管难度大，资金风险大
目前我国尚没有相应的BT模式方面的法律法规，而BT模式中法律关系，合同关系的特殊性和复杂性，导致融资监管难度大。例如银团是以政府或政府机构的全额付款保证作为担保，而不是BT方出具抵押作为担保，未来的责任主体难以界定。
4.7分包现象严重，质量难以得到保证
由于业主只直接与BT方发生业务关系，项目的落实可能被细化，导致项目分包现象严重；BT方处于自身利益的考虑，在项目的建设标准、变更以及施工进度等方面存在问题，使得项目质量得不到应有的保证；业主方聘请的专业咨询公司也可能存在道德风险而没有起到实质性的作用。
4.8应用前提缺失，政策风险加大
BT项目建立的前提是未来政府财政收入的真实增长，而地方政府的财政收入的增长无法支撑BT项目时，BT项目属于盲目扩张固定资产投资规模的行为，扰乱国家的宏观建设环境，同时极大损害投资人的经济利益，破坏市场秩序和市场环境。太平洋建设集团就利用这一点，在政府或政府机构无力支付时候乘机收购当地的国有企业，导致国有资产流失，未来BT模式的可能受到政策钳制，这也加大BT模式的政策风险。
5工程实例
5.1工程概况
某桥梁工程，全长约4.718公里；其中道路长约2.93km，隧道长约0.45km，大桥长约1.338km。全线按一级公路技术标准建设，设计行车速度80公里/小时，路基宽度75米，大桥采用双向四车道，桥面宽22.5米，隧道采用分离式双向六车道，隧道横断面宽度2×17.5m。本工程项目范围建筑安装工程的建设、移交及保修。工程造价55397万元，总投资建设期为62个月（具体包括三个阶段：（1）施工准备期2个月；（2）施工期36个月；（3）质量缺陷责任期，自交工日起24个月。）
5.2投资回报及利息计算办法
5.2.1投资回报利润的计算
投资回报利润包括建设期投资回报利润和回购期投资回报利润。计算公式如下：
V=Ft*5%
式中：V―累计至计算期投资回报利润总额。
T―若建设期不发生提前回购，t从第2年起计算；若建设期发生提前回购，t从第1年起计算。
Ft―自开工时至第t年累计投资总额。若建设期不发生提前回购，F值为经双方确认的自开工起至各年度止累计投资总额；若建设期发生提前回购，F值为经双方确认的自开工起至各年度止累计投资总额扣减甲方已支付的回购款后的余额，但未计算过投资回报部分的不得因回购款的提前支付而扣减。
n―计算期。按当年投资产值时间起点至计算回报时间点的年值。
5%―年投资回报率。
如工程在2011年5月1日开工，至2012年4月30日建设期第一年累计投资总额4亿元，2012年5月1日至2013年4月30日建设期第二年投资总额3亿元，2013年5月1日至2014年4月30日建设期第三年投资总额3.5亿元（以上各季度产值无论是否等值），工程于2014年5月1日交工验收合格。按不提前回购和提前回购两种方式计算如下：
（1）不提前回购模式
假设回购期按累计投资总额平均分三次间隔一年支付回购款，第一年不计算投资回报，总投资回报如下：
V=（4+3）×5%+（4+3+3.5）×5%+（4+3+3.5-3.5）×5%+（4+3+3.5-7）×5%=1.40亿元
（2）提前回购模式
甲方于2013年5月1日进行第一次回购，共支付7亿元，2014年5月31日甲方进行回购期支付3.5亿元，第一年计算投资回报，总投资回报如下：
V=4×5%+（4+3）×5%+（4+3+3.5-7）×5%+3.5×5%×（30/365）=0.7394亿元
5.2.2资金利息的计算
利息以实际投入资金和投入时间开始计算，其中建筑安装工程费的利息按甲方、乙方、监理三方确认的季度产值、从该季度中间日至计息日的时间为计息期乘以贷款利率计算利息。公式如下：
I=Ft[（1+i）t-1]
式中：I―至计息日累计利息。
Ft―第t年某时间点确认的投资产值总额。
i―贷款基准利率（若甲方当年付清利息为单贷款利率，否则为复利贷款利率）。
n―计算期。
如2011年6月30日我方支付拆迁款2亿元，2011年第二季度建筑安装工程产值为1.5亿元（资金投入点按2011年4月15日起计算），2013年7月1日为计息日，贷款年基准利率暂定为5.4%，第一笔款项的计息期为2年，第二笔款项的计息期为2.2164年，则此两笔款项的利息为：
I=2×[（1+0.054）2-1]+1.5×[（1+0.054）2.2164-1]=0.4072亿元
6结语
发展BT模式使产业资本和金融资本全新对接，形成了一种新的融资格局，既为政府提供了一种解决基础设施建设项目资金周转困难融资的新模式，又为投资方提供了新的利润分配体系的追求目标，为剩余价值找到了新的投资途径；BT模式使银行或其他金融机构获得了稳定的融资贷款利息，分享了项目收益；积极推进融资模式的多元化发展，大胆破解资金要素制约途径，合理利用、发展BT模式的渠道优势并对其进行嫁接，方能凸显其优势，才能更好地开拓融资的新渠道，加快我国基础设施建设的步伐。
参考文献
[1]张玉魁，刘卫功.BT项目实施模式分析[J].市政技术，2007（4）.
[2]周磊，周正康.市政项目的BT融资风险的防范与控制研究[J].现代管理科学，2004（9）.
计算机金融双学位就业前景篇5
摘要：面对主机人才供应断层现状，高校急需培养出大量同时懂得技术和业务的复合型、创新型人才，以适应大量金融相关主机软件开发企业对人才的需求。“银行金融案例分析”课程紧密结合工业实践，双语教学，并以“实训”模式学习，取得良好的反映和效果。本文介绍了我院的探索实践。
关键词：交叉学科；双语教学；需求结构；市场导向；复合创新型人才培养
中图分类号：G642文献标识码：B
同济大学软件学院2005年主机教育中心的成立，以市场需求为导向，为企业服务，致力于培养工业界需要的紧缺人才。我们开设的“银行金融案例分析”课程便是这个指导思想下的教学改革成果之一。
1横跨两大热门学科，培养企业需要的人才
相对于开放式、分布式的平台，功能强大的主机系统能够将复杂的应用进行物理上的整合以及逻辑上的简化，为企业带来更高的效率和更低的单位成本。
目前，IBM大型主机服务器在我国主要应用于金融、电信、交通、能源等支柱行业。在全球，70%以上的企业数据运行在大型主机平台上，财富排行1000强的绝大部分企业都在使用大型主机。
主机这个传奇性的技术曾在长时间内独霸天下，又盛极而衰，遭人遗弃，经历风雨后重振雄风，再创辉煌。其间的起起伏伏，导致了目前市场上主机从业人员的严重断层。据统计，近年来有一半以上主机从业人员都已工作20年以上，这些人逐步到了退休的年龄，而年轻一代开发程序语言的人才较多，懂主机上进行程序开发维护的人较少，这意味着未来十年将是主机人才需求最旺盛的时期。企业急切地需要培养一大批既懂得主机应用开发维护，又懂得业务流程，能够在国际化大潮中胜任的高素质年轻人挑起接班的重任。
以工、农、中、建、交以及EDS、道富、花旗等为代表的国内外大型银行及银行软件开发企业对毕业生有着更高的期望，不但要有过硬技术，还需懂得一定的金融银行业务。我们一直在思考如何在培养软件开发工程师的时候兼顾业务和实际的需求，在金融知识和软件技术上寻找到交叉点。这门课就是为了适应这样的人才培养需求进行的一次尝试。
2技术知识的综合应用
这门课程虽然不会教给学生具体的编程知识，但是每一个案例、每一个解决方案的实践都涉及大量的主机操作，要用可执行的程序说话。如图1所示。
学生通过前期准备课程的学习，已经初步掌握了主机操作系统的使用以及主机应用程序开发，能够编写运行基本的批处理和联机处理应用小程序。当我们开始设计和开发一个较为大型的应用程序系统时，这些技能和知识如何糅合在一起，在功能和技术上进行怎样的组装，方能有效率地开发出既定目标系统？要回答这些问题，学生必须不断回顾前面学习的技术，分析各种技术的特点和局限，只有对每种可能的技术有了更深刻的理解，才能自如地进行选取并综合应用，以达到设计目标。我们涉及的技术环节包括批处理流程图的制定、批处理程序的开发、JCL编写和执行、CICS联机在线程序、Web前端开发、数据库和文件的使用等等。
3生动浅显的金融业务知识铺垫
金融系统需要大量懂得基本金融知识的软件工程师进行系统的开发和维护。可是实践表明，现有的介绍基本金融知识的教材主要都是面向金融管理方向的学生以及从业人员，往往内容全而广泛，偏难偏深；对于大多数理工科学生而言，单一的金融基础、银行业务知识的学习不仅枯燥无味，而且和他们的知识体系以及生活实践相差甚远，难以接受，其中很多理论知识在他们进入工作岗位后也一时不能得到应用。
我们的课程展示给学生的首先是一个生动的、可运行的模拟银行系统，在存款、贷款、转账、计算利息、外汇买卖等交易的进行中体现了银行的业务流程，通过一个个非常贴近现实生活的交易流程，将银行业务以及相关金融知识与实际生活息息相关的知识分解出来，展示出银行整个业务流程和信息系统之间一步步的对应关系，并适时地介绍了相关的业务背景以及金融概念和计算。学生相当容易理解，学习之后在理性和感性上对整个银行的工作内容、运行机制、盈利模式、业务内容都有了一定的认识。
这些知识虽然浅显，但作为抛砖引玉的“前菜”，给学生作了相当重要的知识铺垫。当学生进入企业从事相关工作的时候，有这样一个总体的概念和理论基础，会大大减轻磨合期的迷茫。
4动脑、动手、还要动口
本课程中，我们引导学生进入整个项目开发过程中，了解每一个步骤的重要意义，参与到每个环节的开发中来。
从银行的实际业务需求、盈利模式开始，我们讨论需求分析，设计项目框架，明确性能目标，划分功能模块，设计数据库，设计界面和接口，开发程序模块，撰写标准化的文档，编写测试计划并进行测试，编写软件使用说明，最后期末考试的时候要进行演示，讲解和答辩。学生们发现，完成一个项目，编写程序代码仅仅是其中一小部分工作，还需要大量的沟通、设计和团队协作方能完成；项目完成后更需要适当的方式表达出来，告诉大家你的工作有多棒，这个项目才算成功。如图2所示。
5外语能力和内容理解并重的双语教学
在全球化的大背景下，英语作为国际语言，在实际工作中是非常重要的沟通和学习媒介，而在理工科学生中实施双语教学则可能是一面双刃剑。一方面，对英语听说读写要求的提高敦促学生学习和应用英语，有助于学生阅读和使用原版技术文档的能力，同时提高学生应用表达的水平；英语应用也是就业市场的需要，很多提供大量职位的跨国公司纷纷对应聘者提出英文能力的要求。但另一方面，要使用非母语的英语对理工科学生进行新技术的讲解并非易事，本来清楚直白的概念，很可能因为使用英语造成师生间交流不顺畅，影响授课效率和质量。我们采用了兼顾的方式。教师制作英文幻灯片，使用英文备课，课堂上讲解商业性的、生活性的内容使用英文，而讲解程序和一些技术细节穿插使用中文。授课时课堂气氛自由，鼓励师生间相互讨论以及自由交流，教师注意学生可能出现的不解神情，讲解到一些新的概念或者比较陌生的词汇都用中英文讲解说明。在这种方式下，学生学习到大量银行英语词汇，能够用英文描述简单的业务流程，很多学生在作业答辩时制作了英文幻灯片，部分学生使用英文完成作业文档。更多学生在课堂上和老师用英文交流，讨论问题，或通过课堂上的知识分享环节使用英文介绍自己对某部分技术或者业务的理解。
6开放式的问题，多元化的答案
我们课程的一个特点是所有的问题都没有固定的答案，鼓励学生不断创新。每一次课程第一段，我们都先设计生活场景，引导学生思考用以表达此生活场景的应用系统模型是什么，或者描述实际问题，引导学生提出设计问题的解决方案。这些方案不是唯一的，课程项目只是展示了方程的一个解，我们更加鼓励学生提出大胆而具有挑战性、超越现有答案的解决方案。
这些开放式的问题得到了学生的积极响应回答，并结出了成果。2007年我院05级两个小分队的本科学生在学习此门课程后，自行设计并开发出手机银行、三维银行，这些应用都以基于大型主机的核心银行系统为数据处理中心，加入当前新的、热门的技术元素，体现了高超的市场敏感度，体现了学生的创造性、积极探索性和实践能力。这两个项目分别在去年的“花旗杯”应用科技大赛和IBM主机竞赛中获奖，得到专家的好评。
7师生的肯定
这门课程从2006年试讲开始，共面向100多名学生授课，学生表现出对银行题材软件项目开发的极大热情。学生们自行组队，开发出以主机为背景的银行金融相关项目，在2006、2007年的多项竞赛中获奖。此门课程已获得2007年“教育部－IBM精品课程”称号，课程的课件和教材的编写已经初步完成，并将于年底出版。这些成绩可以看作是对我们跨主机和银行金融行业交叉学科教学尝试的肯定。
参考文献：
[1]章伟民.教学设计基础[M].北京:电子工业出版社,1998.
计算机金融双学位就业前景篇6
每次经济危机深化到后期，富豪榜都会进行又一轮洗牌。1989年如此，1999年如此，2009年也逃脱不了这样的结局。――好生奇怪，为什么中国的经济危机都是十年一次？下次难道要到2018年？立此存照，以观后效。
金融专业
金融风暴过后，影响最大的就是银行业。银行不再是风光无限的行情，裁员大潮滚滚而至，别说是刚毕业的大学生了，就算是成色再老，经验丰富的老员工，这时候也只能动用自己十八般武艺，暂别银行业，为养家糊口另谋高就了。不过，国内银行相对独立于国际市场，所以国际金融危机对其影响相对要小。
建筑专业
你还真以为学了建筑就能风风光光的搞设计？告诉你大部分毕业只能跟着施工单位外出施工，干着形形的打杂工作，工资还不算低，就是比较辛苦，竞争也比较大，谁叫每年都有几十万这个专业的毕业生咧？
往年这个时候，工民建就业形势非常好，基本上没等双选会结束个个都“名花有主”。但是今年形势急转直下。
房地产专业
金融风波引发的房地产行业的不景气，也让当年奔着房地产牛市学了这一行业的大学生遗憾了。
通讯专业
3G的推出和电信业的重组无疑给本来就已经属于高薪行业的通讯业带来更广阔的前景。但是3G的推出和电信行业的兴旺跟这个专业没有直接的关系，极少极少的部分人能进国家几个电信部门。设备制造商招这个专业的人也只有少部分人干设计，而且一旦产品定型，那么你就只能干干售后服务的事了，工资没有你想象的那么理想。
计算机专业
现在最没前途的专业，并不是说计算机没有前途，我是说这个由中国高校大面积催生的专业泛滥成灾，大部分高校的计算机专业的学生出来找不到工作，只能改行。或者忍气吞声的干个单位网管。
别觉得粘了IT就很前卫，我认识的朋友学的这个专业，大部分在电脑城做生意，或者改行了。
电气工程专业
搞技术出身就业不成问题，说什么高薪？除了你家里关系比较硬，可以进电力部门的，其他都是苦出身。
本人就是这个专业，所以实话实说，这个专业刚毕业可能比较辛苦一点，等自己慢慢熬到能做电气设计了就能看见光明了，薪水还行，属于中等偏上。
电子商务专业
这个专业蒙蔽了很多人，以为这个新兴的专业一定能吃香，其实大部分高校自己都没搞明白电子商务是什么，就开设的专业。结果一毕业要么转行，要么失业，典型的垃圾专业。现在经济不景气了，电子商务行业都迎接了自己的寒冬，更别提要庇护此专业下的无辜大学生了。
工业设计专业
知识产权基本还是处于呼吁阶段的中国，即使对工业设计这个专业不了解，基于对山寨的了解，也不会看好这个专业。国外的设计师无论多牛，都怕被国内山寨了，这样的大环境不利于中国产生自己的设计师团体，最多也只能为如果将山寨发扬光大做一些改造。那基本上就是自毁前途了，可是又能怎样呢？
国际关系专业
又是一个顶着国际两个字的模糊概念，仔细想想这个专业毕业后找那个单位？驻外机构？还是驻外使馆？那除非你能把脑袋削尖了也未必能进得去。外语比不过外语专业，涉外又没有思想觉悟优势。
航运专业
金融危机对航运企业影响很大，特别是外贸型的航运企业，现在对人才的需求萎缩得十分明显。以往都是航运企业来学校‘抢’人才，今年需要主动联系航运企业来学校招聘。
法律专业
这些行业听着很牛，但在你年轻的时候是很少有出头机会的。谁会把自己的官司交给一个刚毕业的毛头小伙？谁会把自己的性命托付一个未满30岁的学生？我们单位也招了一个法律专业的学生，应聘者多达30多个，结果招来就是做办公室文员，顺便研究研究劳动法，看看怎么替老板省钱。
土木工程与工程管理专业
我们学校的这个专业的学生毕业都与房地产无关，不要电视剧看多了，凭空想象。工程管理你想毕业就从事管理？我知道每年中铁局和中建局能吸收大量毕业生，待遇一般，就是辛苦，常年在外施工。一般人哪吃得了那苦啊。